美国税局胜利！法院责令Kraken 交出「年交易额2 万镁以上」帐户资讯

在今年2 月中旬，加密货币交易所Kraken 在美国证券交易委员会（SEC）的监管镰刀下，正式停止向美国用户提供「加密货币质押服务」，并支付3,000 万美元罚金给SEC 以换取和解。

短短一周后，寻求往加密货币领域拓增税收的美国国税局就寻求法院批准John Doe 传票，要求Kraken 提供2016 年至2020 年之间任一年内至少进行了2 万美元加密货币交易的Kraken 帐户，以追讨这些用户的所得税

美国法院责令Kraken 提供用户资讯以利查税

据《彭博》今（1）日消息，法官已命令Kraken 提供美国国税局要求的加密货币年交易额达到2 万美元以上的帐户资讯，以便该机构查税。

Kraken 此前质疑该机构的传票是「不合理的寻宝活动」，认为国税局已经远远超出了美国地方法院法官约6 年前在Coinbase 类似案件中设定的界限，要求法院让国税局停止其调查。

但今日的裁决显然站在政府那一边，旧金山联邦法院法官Joseph Spero 指示Kraken 注册公司Payward Inc. 交出符合条件帐户之用户姓名、出生日期和纳税人识别号码、地址、电话号码、电子邮件地址、一些文件和交易帐本。但不同意国税局要求的有关用户就业、净资产、财富来源以及Kraken 反洗钱调查的资讯。

法官：美国税局有「合法目的」取得用户资讯

法官在判决书中写道，美国国税局「有合法目的索取这些材料」，以在指定时间内确定用户的身份并纠正联邦所得税责任」。

国税局的要求得到了以下事实的支持：纳税人提交的比特币相关投资申报表「与Kraken 上发生的交易活动量相比相形见绌」。

2011 年至2017 年间，该交易所拥有400 万客户，交易额超过1,400 亿美元，每天注册的新用户多达5 万名。

法官表明同意国税局的论点，即「在没有第三方报告的情况下，用户少报收入的情况要高得多，Kraken 的情况就是如此。」